“Nữ hoàng hàng hiệu” đối mặt rủi ro pháp lý gì?

Cơ quan điều tra thực hiện các thủ tục tố tụng với Nguyễn Thị Thu Hường. Ảnh: Công an cung cấp

Kinh doanh online trốn thuế hơn 12,5 tỷ đồng

Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an TP (CATP) Hà Nội đã tạm giữ hình sự Nguyễn Thị Thu Hường (SN 1987, trú tại phường Láng, Hà Nội) để điều tra hành vi trốn thuế. Nguyễn Thị Thu Hường được giới sành điều biết đến như một “nữ hoàng hàng hiệu” trên mạng xã hội. Nhiều người cũng tỏ ra bất ngờ khi đối tượng này bị bắt giữ.

Trước đó, Phòng Cảnh sát kinh tế CATP Hà Nội phát hiện trong thời gian từ năm 2020 đến nay, tên tài khoản “Hyclothet – New things by Hy”, nhóm kín “Hycloset – Hàng hiệu Authentic”, Zalo “Vip Hycloset”… là những kênh bán hàng quen thuộc do Nguyễn Thị Thu Hường điều hành. Hoạt động như một cửa hàng online chuyên nghiệp, mỗi buổi livestream thu hút hàng nghìn lượt người theo dõi, với các mặt hàng cao cấp như túi xách, đồng hồ, kim cương… được Nguyễn Thị Thu Hường quảng cáo là hàng chính hãng từ các thương hiệu nổi tiếng thế giới.

Song, đằng sau vỏ bọc “kinh doanh nhỏ lẻ” là một hệ thống ngầm vận hành với 6 nhân viên chuyên trách chốt đơn, xử lý tin nhắn, đóng hàng. Toàn bộ hoạt động không được cấp phép, không kê khai, không nộp thuế, nhưng lại được tổ chức bài bản, tinh vi như một DN thực thụ.

Khám xét khẩn cấp nơi ở, điểm livestream và kho hàng của đối tượng, Cơ quan Cảnh sát điều tra CATP Hà Nội đã thu giữ hàng trăm sản phẩm cao cấp, tổng trị giá gần 10 tỷ đồng. Các mặt hàng này phần lớn không có giấy tờ chứng minh nguồn gốc xuất xứ. Qua điều tra xác định, doanh thu phát sinh từ hoạt động kinh doanh của đối tượng lên tới hơn 834 tỷ đồng, nhưng không kê khai, nộp thuế theo quy định và tổng số tiền trốn thuế hơn 12,5 tỷ đồng.

Cơ quan Cảnh sát điều tra CATP Hà Nội đã ra quyết định tạm giữ Nguyễn Thị Thu Hường về hành vi trốn thuế. Vụ việc đang được tiếp tục điều tra mở rộng, nhằm xử lý nghiêm các cá nhân liên quan theo quy định pháp luật.

Hàng hóa bị lực lượng chức năng phát hiện, thu giữ trong vụ trốn thuế hơn 12,5 tỷ đồng. Ảnh: Công an cung cấp

Đối tượng có thể phải đối mặt với 7 năm tù?

Theo luật sư Đinh Thị Nguyên, Giám đốc Công ty Luật TNHH Minh Nguyên Legalsun, Đoàn Luật sư TP Hà Nội, bán hàng online là hoạt động nghề nghiệp “hot” trong khoảng 10 năm trở lại đây. Tuy nhiên trước đây, phần lớn những người bán hàng online là cá nhân, thiếu hiểu biết pháp luật nên không tuân thủ quy định về quản lý thuế. Đến nay, khi cơ quan chức năng kiểm tra, đã phát hiện không ít trường hợp vi phạm thuế; điều đáng tiếc là có những trường hợp nghiêm trọng đến mức bị xử lý hình sự.

Luật sư Đinh Thị Nguyên cho biết, theo quy định của pháp luật, hành vi không kê khai, không nộp hoặc nộp không đầy đủ thuế thu nhập cá nhân, thuế thu nhập DN… là hành vi vi phạm pháp luật. Nếu gây thiệt hại cho Nhà nước từ 100 triệu đồng trở lên, người vi phạm có thể bị xử lý hình sự về tội “Trốn thuế” theo Điều 200, Bộ luật Hình sự năm 2015.

Cụ thể, Điều 200 của Bộ luật Hình sự hiện hành quy định: người nào trốn thuế với số tiền từ 100 đến dưới 300 triệu đồng hoặc dưới 100 triệu đồng nhưng đã bị xử phạt hành chính về hành vi trốn thuế hoặc đã từng bị kết án về tội này mà còn vi phạm… sẽ bị phạt tiền từ 100 triệu đồng đến 500 triệu đồng hoặc phạt tù từ 3 tháng đến 1 năm. Nếu phạm tội trốn thuế với số tiền từ 1 tỷ đồng trở lên, mức hình phạt sẽ là phạt tiền từ 1,5 tỷ đồng đến 4,5 tỷ đồng hoặc phạt tù từ 2 năm đến 7 năm (khoản 3). Ngoài ra, người phạm tội còn có thể bị phạt tiền từ 20 triệu đồng đến 100 triệu đồng, cấm đảm nhiệm chức vụ, cấm hành nghề hoặc làm công việc nhất định từ 1 năm đến 5 năm hoặc tịch thu một phần hoặc toàn bộ tài sản.

Trong vụ việc này, Nguyễn Thị Thu Hường đang bị điều tra về hành vi trốn thuế hơn 12,5 tỷ đồng. Trường hợp bị chứng minh có tội, tùy tính chất, mức độ vi phạm, Nguyễn Thị Thu Hường có thể đối mặt với khung hình phạt theo quy định tại khoản 3 Điều 200, Bộ luật Hình sự năm 2015 như đã nêu.

Theo luật sư Đinh Thị Nguyên, trong quá trình điều tra, cơ quan điều tra sẽ làm rõ phương thức hoạt động kinh doanh, chủ thể kinh doanh, nguồn gốc hàng hóa để xác định cụ thể hành vi vi phạm; đồng thời xem xét có hành vi vi phạm pháp luật khác hay không để xử lý theo quy định.

Thực tế còn khá nhiều trường hợp kinh doanh online nhưng trốn thuế đã bị lực lượng công an các địa phương phát hiện, xử lý trong thời gian qua. Trong số đó, có những người cố tình trốn thuế bằng hình thức trả tiền mặt không thông qua tài khoản, không kê khai, hoặc kê khai không đúng doanh thu thực tế. Song, cũng có những người không biết rằng việc kinh doanh trên mạng cũng phải kê khai, nộp thuế đầy đủ chứ không phải “công việc làm thêm” như họ hiểu. Do đó, ngoài việc xem xét xử lý nghiêm, cần tăng cường các giải pháp phòng ngừa tội phạm về kinh tế. Trong đó, quan trọng nhất là đẩy mạnh công tác tuyên truyền, phổ biến, giáo dục pháp luật để nâng cao nhận thức, kiến thức pháp luật về thuế cho người kinh doanh.

“Dù vô tình hay cố ý trốn thuế cũng vẫn là hành vi vi phạm pháp luật nên sẽ bị xử lý nghiêm khắc. Vậy nên, những người đã, đang và sẽ có ý định kinh doanh online hãy lấy đó làm gương để tuân thủ đúng quy định của pháp luật, tránh vướng phải vòng lao lý một cách đáng tiếc” - luật sư Đinh Thị Nguyên cho biết.

	Lập công ty “ma” để bán hóa đơn giá trị gia tăng
	Chế tài pháp lý với hành vi khai man chứng từ kế toán để trốn thuế
	Tạm giữ hình sự nữ chủ shop bán hàng online, trốn thuế 12,5 tỷ đồng